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    第一條 為強化北京金自天正智能控制股份有限公司（以下簡稱：公司）董事會審計
    委員會的決策功能，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，確保董事會審計委員會對年度審計工作的有效監(jiān)督，保護投資者合法權益，根據(jù)中國證監(jiān)會、上海證券交易所關于上市公司年度財務報告審計的相關規(guī)定，特制定本規(guī)程。
    第二條 審計委員會對董事會負責，委員會形成的決議和意見需提交董事會審議。
    第三條 審計委員會在公司年度財務報告審計過程中，應履行如下主要職責：（一）
    協(xié)調(diào)會計師事務所審計工作時間安排；（二）審核公司年度財務信息及會計報表；（三）監(jiān)督會計師事務所對公司年度審計的實施；（四）對會計師事務所審計工作情況進行評估總結(jié)；（五）提議聘請或改聘外部審計機構；（六）中國證監(jiān)會、上海證券交易所等規(guī)定的其他職責。
    第四條 公司及會計師事務所向?qū)徲嬑瘑T會提供的審計證據(jù)應當具備充分性、相關性和可靠性。
    第五條 審計委員會應根據(jù)公司年度報告披露時間安排以及實際情況，與會計師事務所共同協(xié)商確定年度財務報告審計時間。
    第六條 審計委員會應在為公司提供年報審計的會計師（以下簡稱“年審注冊會計師”）進場前審閱公司編制的財務會計報表，形成書面意見。
    第七條 年審注冊會計師進場后，審計委應加強與年審注冊會計師的溝通，在年審注冊會計師出具初步審計意見后再一次審閱公司財務會計報表，形成書面意見。
    第八條 在審計報告正式出具以前，審計委員會應督促會計師事務所在約定的時限內(nèi)提交審計報告，并以書面意見形式記錄督促的方式、次數(shù)和結(jié)果，并由審計委員會主任委員和年審注冊會計師簽字確認。
    第九條 年度財務會計審計報告完成后，審計委員會應召開會議進行表決，形成決議后提交董事會審議。
    第十條 在向董事會提交財務報告的同時，審計委員會應向董事會提交會計師事務所從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告和下年度續(xù)聘或改聘會計師事務所的決議。
    第十一條 審計委員會必須重點關注公司在年報審計期間發(fā)生改聘會計師事務所的情形。公司原則上不得在年報審計期間改聘年審會計師事務所，如確需改聘，審計委員會應約見前任和擬改聘會計師事務所，對雙方的執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出合理評價，并在對公司改聘理由的充分性做出判斷的基礎上，表示意見，經(jīng)董事會決議通過后，召開股東大會做出決議，并通知被改聘的會計師事務所參會，在股東大會上陳述自己的意見。公司應充分披露股東大會決議及被改聘會計師事務所的陳述意見。
    第十二條 審計委員會在續(xù)聘下一年度年審會計師事務所時，應對年審會計師完成本年度審計工作情況及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出全面客觀的評價，達成肯定性意見后，提交董事會通過并召開股東大會決議；形成否定性意見的，應改聘會計師事務所。
    第十三條 審計委員會在改聘下一年度年審會計師事務所時，應通過見面溝通的方式對前任和擬改聘會計師事務所進行全面了解和恰當評價，形成意見后提交董事會決議，并召開股東大會審議。
    第十四條 上述審計委員會的溝通情況、評估意見及建議需形成書面記錄并由相關當事人簽字，在股東大會決議披露后三個工作日內(nèi)報告公司注冊地證監(jiān)局。
    第十五條 審計委員會在公司年度審計過程中，應督促會計師事務所及相關人員履行保密義務，不得擅自披露有關信息。
     第十六條 公司財務總監(jiān)和董事會秘書負責協(xié)調(diào)審計委員會與會計師事務所的溝通，并負責相關會議的召集及組織，積極為審計委員會履行上述職責創(chuàng)造必要的條件。
    第十七條 本工作規(guī)程自公司董事會審議批準后實行。
    第十八條 本工作規(guī)程由公司董事會負責制定并解釋。
                                             北京金自天正智能控制股份有限公司董事會
                                                       2009年4月1日